2025년 5월 종합소득세 신고 방법, 기간, 대상자 총정리

 

 

매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다.
프리랜서, 개인사업자, 부업이 있으신 직장인 등 일정한 소득이 발생한 분들이라면 꼭 알아두셔야 할 필수 절차인데요.

✅ 종합소득세 신고 대상자
✅ 2025년 신고 기간
✅ 홈택스를 활용한 신고 방법

 

등 꼭 알아야 할 정보를 정확하고 쉽게 정리해드리겠습니다.

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1. 종합소득세란 무엇인가요?

종합소득세는 한 해 동안 발생한 다양한 소득(사업소득, 근로소득, 이자소득, 배당소득, 기타소득 등)을 합산하여 신고하고 납부하는 세금입니다.

직장인의 경우 회사에서 연말정산을 통해 대신 처리해주지만,
프리랜서나 사업자, 기타소득이 있는 분들은 본인이 직접 종합소득세를 신고하셔야 합니다.

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2. 2025년 종합소득세 신고 대상자

다음 중 하나라도 해당된다면, 종합소득세를 5월에 직접 신고해야 하는 대상자입니다:

소득 유형해당 예시

사업소득	개인사업자, 쇼핑몰 운영자, 카페 등 자영업자
프리랜서 소득	강사, 디자이너, 유튜버, 작가, 개발자 등
기타소득	광고 수입, 강연료, 인세 등 연 300만 원 초과
근로 + 기타소득	직장인이면서 부업 또는 임대수익이 있는 경우
임대소득	월세 수익이 발생한 경우

※ 한 해 총소득이 100만 원을 초과하면 신고 대상자입니다. 신고를 하지 않을 경우 가산세가 부과될 수 있습니다.

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3. 2025년 종합소득세 신고 기간

• 신고 기간: 2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토)
• 대상 기간: 2024년 1월 1일 ~ 12월 31일의 소득

홈택스를 통한 전자신고는 24시간 가능하지만,
세무서 방문 신고는 평일 업무시간(09:00~18:00) 내에 가능합니다.

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4. 종합소득세 신고 전 준비사항

종합소득세를 원활하게 신고하기 위해 다음과 같은 자료를 미리 준비해 주세요.

• 공동인증서 또는 간편인증 (홈택스 로그인용)
• 본인 명의 환급 계좌 정보
• 2024년도 소득 증빙 자료 (세금계산서, 수입 내역 등)
• 경비 처리용 증빙자료 (사업 관련 비용, 카드 내역 등)
• 세액공제 대상 자료 (신용카드 사용 내역, 교육비, 기부금 등)
• 가족 인적공제 관련 서류 (필요 시 가족관계증명서 등)

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5. 홈택스를 통한 종합소득세 신고 방법 (2025년 기준)

1. 국세청 홈택스 접속 → https://www.hometax.go.kr
2. 로그인 (공동인증서 또는 간편 인증 사용)
3. 상단 메뉴에서 [신고/납부] → [종합소득세] 선택
4. ‘신고서 자동작성’ 기능 클릭
   • 국세청에서 수집한 소득 및 지출 정보를 자동으로 불러옵니다
5. 소득, 공제, 경비 내역 등을 확인 및 수정
6. 세액 계산 후 신고서 제출
7. 세금 납부 또는 환급금 계좌 등록

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6. 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 소득이 크지 않아도 신고해야 하나요?
→ 네. 총소득이 연 100만 원을 초과하면 신고 대상입니다.

Q. 신고를 하지 않으면 어떻게 되나요?
→ 무신고 가산세(최대 20%)와 납부 지연에 따른 가산세가 함께 부과될 수 있습니다. 세무조사 대상이 될 위험도 있습니다.

Q. 환급도 받을 수 있나요?
→ 네. 공제 항목이 많거나 경비가 많이 발생했다면, 세금을 환급받을 수 있습니다.

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 마무리 정리

• 신고 대상: 프리랜서, 개인사업자, 기타소득 있는 직장인 등
• 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
• 신고 방법: 홈택스를 통한 전자신고 또는 세무서 방문 신고
• 주의사항: 신고 지연 또는 누락 시 가산세 발생 가능

미리 자료를 준비하시고, 홈택스를 이용해 편리하게 종합소득세 신고를 완료해보세요.
정확한 신고는 절세의 시작입니다.

 

2025.04.25 - [세금, 지원금] - 5월 개인 연말 정산 방법과 환급금 받는 법 (2025년 최신 정리)